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一个真正的双赢局面:税收有效的慈善捐赠

生活方式 退休 税收筹划
根据礼来慈善学院的研究, in 2018, 个人捐款达到创纪录的427美元.10亿美元捐给慈善机构. 他们还得出结论,90%的高净值家庭每年都向慈善机构捐款,而超过一半的人口每年都向慈善机构捐款. 那些钱都流向了有价值的慈善机构, 这就引出了一个问题:除了写张支票或把零钱扔进救世军的桶里,还有什么更好的办法吗? 考虑到最近的税法变化,我们有一些更好的选择:

 

捐赠建议基金

捐赠者建议基金的功能类似于投资账户,个人或家庭可以将资金存入该账户, 为增长进行投资, 然后随着时间的推移,将资金分配给各个慈善机构. 他们允许个人在存入捐献人建议基金的一年内获得全部税收减免(最高IRS限额). 我们已经有很多客户利用这个每周或每月给予. 要了解更多信息,我们的Alex Perkins写了一个关于这个主题的很棒的博客.

 

聚束慈善捐款

你们很多人都知道,随着2017年新的税收变化, 由于州和地方税收的更高标准扣除和上限扣除,较少的人会详细列出他们的扣除. 随之而来的是“集束”慈善扣款. 捆绑扣除额允许纳税人将分项扣除额压缩到一年内,以克服标准扣除额,并在数年内降低总税额. 这通常是以预付财产税的形式出现的, 选择性医疗程序的智能调度, 或者同时做了几个月甚至几年的慈善捐款. 对于一些没有每周在教堂或类似的定期捐赠行为的人来说,一次性的慈善捐赠可能会在社会上变得困难. 从技术上讲,你给的总数是一样的,但有些人可能会觉得奇怪.

 

如果你的年龄超过70岁,½: 合格的慈善分布

如果你超过70岁, 你可能已经开始从你的递延纳税退休账户(i.e. ira). 这是美国国税局要求你每年从你的IRA中提取的金额. 有时,所需的支取金额会超过你的生活费用. 在这种情况下, 我们经常建议我们的客户把他们可能已经在做的慈善捐赠转移到他们的个人退休账户上.
这个过程如下:假设你每周给你的教会100美元. 这加起来是每年5200美元,如果你详细列出扣减项目,你就会在你的税款中扣除. 你在个人退休账户上要求的最低分配金额是10,000美元. 你支取这笔钱,就得交税. 但是如果你不详细列出你的税,这样你就不能获得税收减免? 把你每周100美元的捐款转到你的个人退休账户, 你的教会收到同样的数额,你要求的最低分配的应税部分减少到4美元,因此可以减少你的普通所得税.

对于我们嘉信理财的客户来说,为你的个人退休账户(IRA)订购专门用于慈善捐赠的支票簿,就更容易了.

注意:如果你的IRA分配是免税的,他们必须去501c(3)免税慈善机构.

 

捐赠资产升值

在出售享有税收优惠的退休账户以外的资产时, 例如在经纪帐户中持有的股票, 你要为股票的增长缴纳较低的资本利得税. 对于那些经常从应税账户中变现资产,同时又向慈善机构捐款的人, 也许有更有效的解决办法. 而不是出售资产,用部分或全部收益来资助捐赠, 考虑将资产直接捐给慈善机构. 当你向慈善机构捐赠高收益资产时, 你将自己从高额资本收益中拯救出来,而慈善机构在出售资产时无需缴纳这些税款. 这种方法可以节省多达23.8%的税!

 

这些方法中的许多也可以组合在一起以节省多重税收. 在WealthPoint,我们与客户及其注册会计师合作,以确定如何以最有效的方式最好地实现他们的慈善目标.

如果你有慈善的倾向,想知道这些方法是否适合你的理财计划, 请您毫不犹豫地请求与您的hg1088开户会面.

 

 

关于作者: 布里干酪黑

布里在德克萨斯州的圣安东尼奥长大,就读于德克萨斯州A&她在M大学获得商业学士学位,辅修财务规划和沟通. 在大学期间,她在一位经验丰富的金融顾问手下工作,这位顾问帮助她认识到,她热衷于帮助他人理解和发展他们的金融生活.