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资本收益和税收效率

税收筹划

由于这是一年中申报纳税的时间,每个人都在想向山姆大叔纳税, 现在是谈论投资资本收益的好时机. 大多数人都知道,在应税账户中,当你卖出证券的价格高于买入时, 你要为增长交税. 如果你持有这笔投资超过一年, 它被认为是一种长期的资本收益,你支付的税率比你的普通收入要低, 15%, 20%, 或者零,取决于你调整后的总收入.

但如果你长期买入证券,而不是一次性全部买入,然后卖出一部分? 有一些方法可以解释这一现象, 而且有些公司比其他公司更有税收优惠. 在过去,你保留了成本基础的记录,你的纳税申报人把它们都分类了. 但在2011年,美国国税局开始要求经纪公司跟踪成本基础.

这一变化的一个后果是,在出售证券时,需要做出出售哪些股票的决定, 不是在你准备纳税申报单的时候. 重要的是,无论是谁在出售证券(你的投资顾问, 你, 或者你的经纪人)了解这一点,并有一套如何卖出不同“地段”证券的策略.

以下是我们为客户出售证券批次的一般方法. 我们首先在列表的顶部出售物品,然后沿着列表向下:

 

税收地段优化优先排序

 

我说过这是我们的一般方法因为有些情况下需要不同的方法. 例如, 你可能有很多短期收益小的产品,也可能有很多长期收益大的产品. 在这种情况下,你可能想先卖出短期获利的股票, 因为即使它以较高的百分比征税,总体税收可能会少很多. 或者你的纳税等级很低,资本利得率为零, 你可以卖出长期获利的股票,而不是赔钱的股票.

关键在于:税收是投资者支付的最大投资费用. 重要的是,在出售之前要考虑投资行为的税收影响, 在你报税的时候就不是了.

关于作者: 布伦特•沃克

布伦特•沃克, CFP®,总裁,hg1088开户, LLC的业务运营主管. 他的主要职责是商业战略决策, 客户端通信, 投资咨询与管理, 和业务发展.